Je AOW en aanvullend pensioen kun je gewoon blijven ontvangen als je in Spanje gaat wonen. De AOW wordt door de Sociale Verzekeringsbank (SVB) naar je buitenlandse rekening overgemaakt, en je aanvullend pensioen in de meeste gevallen ook. Het belangrijkste is dat je je emigratie tijdig doorgeeft aan de SVB en je pensioenfonds(en), en dat je weet waar je over je pensioen belasting betaalt. In dit artikel leggen we uit hoe het werkt, wat er met je AOW-opbouw gebeurt en welke praktische stappen je moet zetten.
Ja. De AOW is een uitkering die de SVB ook uitbetaalt als je in het buitenland woont, dus ook in Spanje. Je hoeft je AOW dus niet "op te geven" als je emigreert; de uitbetaling loopt door naar je nieuwe woonland. Wel moet je je verhuizing officieel doorgeven aan de SVB, zodat zij weten waar je woont en waarheen de betaling moet. Daarnaast kan de SVB je periodiek vragen om een "bewijs van in leven zijn" (een attestatie de vita) op te sturen, een formulier dat je laat bevestigen door een lokale autoriteit, zodat de uitkering correct doorloopt.
Een belangrijk punt om te begrijpen is wat er met je AOW-opbouw gebeurt. De AOW bouw je op gedurende de jaren dat je in Nederland woont of werkt. Zodra je emigreert en niet meer in Nederland woont of werkt, stopt die opbouw. Voor elk jaar dat je niet verzekerd bent, mis je een deel van de opbouw (de AOW wordt opgebouwd in stappen per verzekerd jaar). Wie dat wil voorkomen, kan onder voorwaarden een vrijwillige AOW-verzekering afsluiten, maar dat is een afweging die je per situatie moet maken.
Naast de AOW hebben veel mensen een aanvullend pensioen, opgebouwd via een werkgever of zelf. Ook dat aanvullend pensioen kan in de meeste gevallen gewoon naar je rekening worden overgemaakt als je in Spanje woont, of dat nu een Nederlandse of een Spaanse rekening is. Het is belangrijk om je verhuizing door te geven aan je pensioenfonds(en) of -verzekeraar(s), zodat de uitbetaling en de administratie kloppen en je geen betalingen misloopt. Heb je meerdere pensioenpotjes, geef de verhuizing dan bij elk fonds door.
Dit is misschien wel de meest complexe vraag, en het antwoord hangt af van het type pensioen en het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje. Als hoofdregel geldt dat je als fiscaal resident van Spanje daar belasting betaalt over je inkomen, inclusief je pensioen. Maar er zijn belangrijke uitzonderingen en bijzonderheden. Zo gelden voor bepaalde overheidspensioenen vaak afwijkende regels, waarbij de heffing toch (deels) in Nederland kan plaatsvinden. Ook de AOW en aanvullende pensioenen kunnen verschillend worden behandeld.
Omdat dit per persoon en per pensioensoort verschilt, is het verstandig je fiscale situatie te laten beoordelen door een specialist die zowel het Nederlandse als het Spaanse systeem kent en het belastingverdrag begrijpt. Dit hangt bovendien samen met je bredere fiscale plaatje; lees daarom ook wat er gebeurt met je vermogen als je naar Spanje verhuist en fiscaal resident wordt. Een goede planning voorkomt dat je onbedoeld dubbel belasting betaalt of juist een verplichting mist.
Om je pensioen soepel mee te nemen naar Spanje, zet je de volgende stappen:
Veel gepensioneerden ervaren dat hun pensioen in Spanje verder reikt dan in Nederland, mede door de lagere kosten voor levensonderhoud en de aangename levensstijl. Om een realistisch beeld te krijgen van wat je maandelijks overhoudt, is het goed om je pensioen af te zetten tegen de werkelijke kosten van het wonen in Spanje. Bekijk daarvoor ons artikel over wat het kost om in Spanje te wonen, zodat je weet of je beoogde levensstijl haalbaar is.
Ja. De SVB betaalt je AOW ook uit als je in Spanje woont. Geef je verhuizing wel door en houd rekening met een periodiek gevraagd bewijs van in leven zijn.
Ja. Zodra je niet meer in Nederland woont of werkt, stopt de opbouw van je AOW. Onder voorwaarden kun je je vrijwillig blijven verzekeren om gaten in de opbouw te voorkomen.
Doorgaans in Spanje als je fiscaal resident bent, maar dit hangt af van het pensioentype en het belastingverdrag. Voor sommige overheidspensioenen gelden afwijkende regels. Laat dit beoordelen door een specialist.
Ja, in de meeste gevallen kan dat. Geef je verhuizing door aan je pensioenfonds(en) zodat de uitbetaling correct verloopt.
Een "bewijs van in leven zijn" dat de SVB periodiek kan opvragen, en dat je laat bevestigen door een lokale autoriteit, zodat je AOW correct doorloopt.
Let op: dit artikel is informatief en geen fiscaal advies. Pensioen- en belastingregels zijn complex en afhankelijk van je situatie. Raadpleeg de SVB, je pensioenfonds en een fiscalist.
Wij helpen je niet alleen aan de juiste woning, maar denken ook mee over een soepele en zorgeloze overgang naar je nieuwe leven in de zon. Plan een vrijblijvend gesprek met ons in. Samen naar de top.